全盘会计做账流程

　　全盘会计做账流程的详细步骤：

　　1.月度工作流程

　　每月1日：登录开票系统或电子税局，汇总发票进项销项，开始纳税申报，如有税盘则先抄税清盘。

　　每月1-3日：打印公司名下所有对公账户回单及对账单（包括基本账户和一般户）。

　　每月1-10日：整理进销项发票、费用票及回单对账单，录入做账系统，生成财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）。

　　每月10-15日：完成纳税申报，通知老板需缴纳的税款；检查所有税种是否已申报，开票盘是否清卡，税款是否已缴纳。

　　每月16-24日：凭证装订及日常工作，每月25日左右按银行流水匹配发票回收情况，催促发票收回。

　　每月5日-25日：社保和公积金申报及扣缴，月底前完成。

　　每月月末：统计当月进项和销项发票，计算本月应缴纳的各税种应纳税额，并提前告知老板，注意税负率。

　　2.账务处理流程

　　根据销售发票和出库单做销售分录。

　　根据采购发票和入库单做采购分录。

　　根据费用发票做费用分录。

　　根据银行单据做收入和付款分录。

　　统计销项税、进项税并做结转分录。

　　根据工资表做计提工资、社保、工会经费的分录。

　　计提税费、折旧、摊销。

　　进行成本核算。

　　转结本期损益。

　　生成财务报表。

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